تلتزم شركة إنجاز للتمويل متناهي الصغر بالامتثال لكافة المعايير والقوانين المحلية والدولية والقرارات الصادرة من وحدة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المصرية وقرارات الهيئة العامة للرقابة المالية في مجال مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وحظر التسلح ويهتم مجلس إدارة الشركة بمتابعة كافة المستجدات في هذا المجال بمتابعة دورية وتم تعيين مسئول مكافحة غسل أموال بالشركة للقيام بمهام فحص العمليات الغير عادية وتدريب الموظفين داخل الشركة داخلياً وخارجياً للتوعية بالمجال.

كما تلتزم الشركة باتباع كافة القوانين العامة والقرارات الصادرة من الهيئة العامة للرقابة المالية بشأن الحافظ علي سرية البيانات والمعلومات الخاصة بالعملاء من الاختراق.

مفهوم غسل الأموال

غسل الأموال هو إضفاء صفة المشروعية على أموال متحصلة من جرائم أصلية والتي يتم ارتكابها ويتم من خلال إجراء عمليات مالية معقدة ومركبة من خلال تمويه لتلك الأموال بالدخول والاستثمار في أي من المنتجات المالية التي تقدمها المؤسسات المالية.

الجرائم الأصلية المنهج الشامل

(مطبق حاليا في مصر منذ 2014) وهو شامل لكافة الأفعال الجرائم في مصر ويعد استخدام المتحصلات الناتجة عن تلك الجرائم غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

العمليات المالية

تشمل كافة التصرفات التي تتم على الأموال مثل الاكتساب والحيازة والنقل والتحويل والإيداع والاستثمار والإدارة والتي يمكن من خلالها تمرير الأموال المكتسبة الناتجة من جرائم أصلية بغرض غسل تلك الأموال لتكتسب صفة المشروعية.

مخاطر غسل الأموال على المستوى القومي

• مخاطر اقتصادية: -التضخم -ارتفاع مستوى الأسعار -إضعاف استقرار سوق الصرف الأجنبي -تهديد الاستقرار المالي والمصرفي. تهديد استقرار البورصات.
• مخاطر سياسية: انتشار الفساد واستغلال النفوذ. الإضرار بسمعة الدولة -نفاذ المجرمين إلى مناصب سياسية-استغلال الأموال في تمويل الإرهاب.
• مخاطر اجتماعية: وجود تفاوت بين الطبقات الاجتماعية. صعود فئات اجتماعية إلى أعلى الهرم الاجتماعي. انتشار الفساد الوظيفي والرشوة – البطالة.

تعريف الجريمة الإرهابية

وهي الجريمة المنصوص عليها في قانون الإرهاب رقم 94 لسنة 2015.

تعريف العمل الإرهابي

يقصد به كل استخدام للقوة / العنف / التهديد / الترويع في الداخل او الخارج بغرض الإخلال بالنظام العام، أو تعريض سلامة المجتمع، أو مصالحه، أو أمنه للخطر.

أوجه التشابه بين جريمة غسل الأموال وجريمة تمويل الإرهاب

1. اشتمال الجريمتين على عنصر الأموال.
2. بعض الجهات يمكن استغلالها في الجريمتين.
3. اشتراك الجريمتين في بعض الأساليب المستخدمة والعمليات المالية.
4. يستهدف مرتكبو الجريمتين السرية في التنفيذ.
5. وجود الطابع الدولي سواء في الجريمتين أو اجراءات مكافحتهما.

جريمة تمويل الإرهاب في التشريع المصري

كل جمع / تلقى / حيازة أو إمداد / نقل / توفير أموال، أو أسلحة، أو ذخائر، أو مفرقعات، أو مهمات، أو آلات، أو بيانات، أو معلومات، أو مواد، أو غيرها، بشكل مباشر أو غير مباشر، وبأية وسيلة كانت بما فيها الشكل الرقمي أو الإلكتروني بقصد استخدامها، في ارتكاب أية جريمة إرهابية أو العلم بأنها ستستخدم في ذلك

مؤشرات استرشادية عامة للتعرف على العمليات المشتبه بها

العملاء [الذين يمتنعون عن توفير معلومات ، أو يقدمون معلومات غير صحيحة ، شخصية أو عن النشاط ، أو عن المستفيدين الحقيقيين من التعامل على الحساب – والذين يقومون بتقديم وثائق هوية بها شبهة تزوير -العملاء الذين يواجهون صعوبة في وصف طبيعة نشاطهم أو يفتقرون إلى المعلومات العامة فيما يتعلق بذلك النشاط -والذين يهتمون – بصورة غير عادية – بالاستفسار عن النظم المطبقة لمعايير الاشتباه ، أو إجراءات الإخطار الخاص بعمليات المشتبهة فيها -والذين ينتمون إلى مناطق تشتهر بانتشار الفساد أو الأنشطة الأخرى غير المشروعة مثل الإتجار في المخدرات و زراعتها و تهريب الأسلحة وغيرها -التغير المفاجئ في مستوى أحد موظفي المؤسسة دون مبرر واضح -العمليات التي تتم من خلال عملاء ينتمون إلى دول تشتهر عنها دعم الإرهاب.

مؤشرات خاصة بنشاط تمويل المشروعات المتوسطة والصغيرة ومتناهية الصغر

• السداد المعجل خلال الأربعة أشهر الأولى من منح التمويل ولكامل التمويل.
• عدم الاهتمام بمعرفة تكاليف التمويل وسعر العائد والمصاريف الإدارية.
• أن يكون العميل لديه تعاملات مصرفية ائتمانية سابقة وجيدة ويرغب في التعامل مع جهة تزاول نشاط التمويل بتكلفة مرتفعة.
• ثبوت وجود مستفيد آخر حقيقي من التمويل بخلاف العميل
• حصول العميل على عدة تمويلات من أماكن مختلفة خلال فترة قصيرة تتراوح من شهرين إلى ستة أشهر
• عدم الرغبة في توقيع نموذج أعرف عميلك أو الإدلاء بالبيانات التفصيلية الشخصية
• عدم القدرة على تجديد سريان بطاقات الرقم القومي للعميل.
• ثبوت وجود مستفيد آخر حقيقي من التمويل بخلاف العميل الذي قام بصرف التمويل
• الانتماء الى عائلات معروف عنها تورط واحد أو أكثر من أفرادها في أنشطة إجرامية إرهابية، وبشكل خاص في الأقاليم والمراكز المحلية.
• المشروعات التي يتم تمويلها في نطاق المحافظات الحدودية وبالأخص التي تحتاج إلى عناية خاصة في التحقق من جدية المشروع الممول ونزاهة صاحبة.

إطار إدارة مخاطر غسل الأموال وتمويل الارهاب

1. مخاطر النشاط: هي المخاطرة الناتجة عن استغلال المؤسسة المالية في غسل الأموال وتمويل الإرهاب،
2. المخاطر الهيكلية: حجم المؤسسة – هيكل المؤسسة – سنوات العمل.

المخاطر المتعلقة بالعملاء

• العملاء الذين يوجد ما يشوب سمعتهم أو تعاملاتهم السابقة.
• العملاء غير المقيمين.
• العملاء المعرضين سياسيا بحكم مناصبهم العامة وأفراد أسرهم والمقربين منهم.
• المنظمات غير الحكومية والجمعيات الخيرية – الأجنبية والمحلية.
• العملاء الذين يصعب التعرف على المستفيد الحقيقي من تعاملاتهم، وعلى سبيل المثال بسبب تعقد هيكل الملكية الخاصة بهم في حالة الأشخاص الاعتبارية.
• الشركة الاجنبية وخاصة الشركات المنشأة بالخارج / offshore (مثل شركات الوهمية وشركات الاستثمار الخاصة) الموجودة في المناطق الجغرافية عالية المخاطر.
• العملاء المرتبطين بالأنشطة التي تعتمد على النقد بشكل كثيف (المتاجر والمطاعم ومحلات البيع بالتجزئة ومحلات بيع الخمور وموزعي السجائر وتجار السلاح)
• لا تقتصر مخاطر العملاء فقط على المعلومات المتوافرة عنهم أو نواياهم، ولكن أيضا على متغيرات أخرى مقل حجم المعاملات والخدمات المطلوبة، ومحل الميلاد والإقامة، الوظيفية والغرض من المعاملة ومكان تنفيذها ومقصدها.

أهم القوانين والقرارات المتعلقة بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب:

أهم القوانين:

• قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب رقم 80 لسنة 2002 ولائحته التنفيذية.
• القانون رقم 94 لسنة 2015 بإصدار قانون مكافحة الإرهاب.
• القانون رقم 8 لسنة 2015 في شأن تنظيم قوائم الكيانات الإرهابية والإرهابيين.
• القانون رقم 22 لسنة 2018 بتنظيم إجراءات التحفظ والحصر والإدارة والتصرف في أموال الجماعات الإرهابية والإرهابيين.

القرارات:

1. قرار مجلس إدارة الهيئة رقم (2) لسنة 2021 بشأن ضوابط مكافحة الأموال وتمويل الإرهاب للجهات العاملة في مجال الانشطة المالية غير المصرفية.
2. قرار مجلس إدارة الهيئة رقم (94) لسنة 2021 (استبدال المادة 17 من القرار رقم 2).
3. قرار مجلس إدارة الهيئة رقم (206) لسنة 2021 بشأن تعديل ضوابط التأسيس والترخيص للشركات العاملة في الأنشطة المالية غير المصرفية.

المعايير الدولية والقرارات والأدلة الارشادية والضوابط المحلية الملزمة

1. المعايير الدولية حول مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وانتشار التسلح – توصيات مجموعة العمل المالي (FATF) | MENAFATF Official Websites.
2. قانون مكافحة غسل الاموال ولائحتة التنفيذية | وحدة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المصرية (mlcu.org.eg)
3. قوانين ذات صلة بمكافحة الارهاب وتمويله | وحدة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المصرية (mlcu.org.eg)
4. قرار-مجلس-الادارة-رقم-2-لسنة-2021-بشان-الضوابط-الرقابية-لمكافحة-غسل-الأموال-وتمويل-الأرهاب.pdf (fra.gov.eg)
5. اجراءات العناية الواجبة بالعملاء وحدة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المصرية (mlcu.org.eg).
6. دليل استرشادى لنظم الضبط الداخلي – نبنى الجسور لا الحواجز (fra.gov.eg)
7. التزامات المعنيين بالتنفيذ فيما يخص قائمتي الكيانات الإرهابية والإرهابيين | وحدة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المصرية (mlcu.org.eg).
8. آلية تنفيذ قرارات مجلس الأمن | وحدة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المصرية (mlcu.org.eg).
9. دليل إرشادي للمؤسسات المالية حول مكافحة تمويل انتشار التسلح | وحدة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المصرية (mlcu.org.eg)
10. وحدة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المصرية (mlcu.org.eg).
11. منظومة مكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب – نبنى الجسور لا الحواجز (fra.gov.eg)
12. Middle East and North Africa Financial Action Task Force (MENAFATF) www.menafatf.org.
13. United Nations (U.N.): http://www.un.org.
14. International Money Laundering Information Network: www.imolin.org.
15. Egmont Group of Financial Intelligence Units: www.egmontgroup.org.